无论是初创的平台型企业，还是传统集团企业线上转型，都面临着需要打通支付的情况。许多企业在平台搭建完成后发现原有的支付接口行不通了！主要有以下几个疑问： 1、央行明确指出没有支付牌照的机构不可从事“二清”业务； 2、平台商户是有了，可分账结算复杂成为了难点，原有的支付模式走不通； 3、资金由平台结算，商户质疑安全性，平台交易信任受到威胁。 解决这些问题，最常见的分账方式有以下三种： 一、手工分账，电商平台在初期没有通过支付公司接口来进行分账处理的话，需要让财务来做手工汇款的工作，但这样的工作烦杂量大，同时也存在二清风险。这类分账就是一般的软件系统，普遍开发人员即可做出来分账的功能，具体的实现方法是与电商平台企业台账对应实现一个虚拟账户体系，把数据算对，然后留存好相关的表单，交给财务即可。财务再手工通过对公网银进行划款，然后结果再同步回分账系统。 二、获得支付牌照，通过持牌能力自行将交易资金形成闭环，再自行分账。不过目前人民银行已经停止了对外申领牌照的入口。对于大企业来说，通过收购现有支付牌照来解决以上问题即可，但由于价格不菲，小企业无法通过有效途径获牌。拥有支付牌照显然要合规许多，但是依然无法摆脱手工分账的繁琐。 三、使用分账服务商提供的API接口，需要与自己的企业台账对应实现一个虚拟账户体系，把数据进行核对，然后需要T+1日由交易系统或者账务系统生成分账报表，按照银行或第三方支付代付文件格式生成分账文件，通过银行或第三方支付的代付功能将分账结算资金代付出去。然后再通过回盘的对账文件更新自己的虚拟账户体系做相应的余额扣减。对于自建电商平台，“最佳方法就是所有商户进件给支付机构，让后面的支付机构直清给商户”。因此，寻求分账服务商的方案，为商户量身定制，真正意义上帮助支付机构解决结算的合规性问题。对于目前来说，各类场景自建平台均适用分账系统。例如大型连锁、共享平台、商贸批发、商业综合体、多元化集团、微商、新零售等应用场景也可以通过分账系统解决复杂多级的商户结算问题。